Pensjon for gründere

Er du selvstendig næringsdrivende, må du fikse pensjonen din selv. Her er mulighetene!

Utenfor loven

Lov om obligatorisk tjenestepensjon gjelder bare for foretak som har minst to personer i foretaket. De 434.500 enkeltmannsforetakene i landet får dermed ingen tjenestepensjon som følge av den nye loven, som trådte i kraft i år.

For enkeltpersonforetak og for aksjeselskap der eieren er den eneste ansatte er det imidlertid vedtatt en endring i innskuddspensjonsloven som innebærer at foretak som ikke omfattes av plikten til å opprette obligatorisk tjenestepensjon, selv kan spare til pensjonen gjennom en såkalt innskuddspensjonsordning.

Ifølge www.pensjonsreform.no, kan innehaveren av et enkeltmannsforetak spare inntil 4 prosent av beregnet personinntekt eller lønn mellom 1 og 12 G. Dette kan du føre til fradrag i regnskapet. Sparingen må knyttes til spareobjekter som er omfattet av loven om Obligatorisk tjenestepensjon. Dermed er for eksempel ren fondssparing ikke er et aktuelt alternativ.

Bare ett alternativ

For arbeidstakere er både ytelses- og innskuddsbaserte pensjonsordninger mulig. Denne valgmuligheten har ikke innehavere av enkeltmannsforetak. De må ta til takke med innskuddsbaserte pensjonsordninger. Effekten av dette strides de lærde om.

  • Pensjonskommisjonen og andre eksperter mener at høytlønnede kommer best ut med ytelsesbaserte ordninger. Ifølge de samme kildene bør lavtlønnede velge innskuddsbaserte pensjonsløsninger.
  • Andre eksperter mener at innskuddspensjon er meget konkurransedyktig med ytelsespensjon, forutsatt at man kommer med i ordningen i relativt ung alder, og ikke sparer for lite i aksjer.

Velegnet

- Etter min mening er innskuddspensjon velegnet for en gründer. Oversikten er god, og pensjonskontoen viser hele tiden hvor mye som er spart opp. Størrelsen på pensjonen blir da en funksjon av hvor mye som er betalt inn, antall år med innbetalinger, avkastningen på innskuddet og antall år man ønsker pensjonsutbetaling, sier daglig leder Agnes Bergo i rådgivningsfirmaet Pengedoktoren til DinSide.

Under utarbeidelsen av pensjonsreformen har Bergo kjempet for gründeres pensjonsrettigheter. Og hun har blitt hørt: Banklovkommisjonen har lagt hennes argumenter til grunn for de nye retningslinjene.

Kombiløsning for kombiliv

Agnes Bergo i Pengedoktoren har engasjert seg mye i gründeres pensjonsordninger.Foto: Per Ervland Foto: Per Ervland Vis mer


- Tilhører du de svært mange som kombinerer livet som lønnstaker med å drive din egen virksomhet, kan du dra nytte av det nye systemet for å få fart i pensjonssparingen - og til og med kanskje mer enn en vanlig lønnstaker.

Jobber du som lønnstaker mer enn det som tilsvarer 20 prosent av et årsverk, vil du ha rett til tjenestepensjon fra arbeidsplassen hvor du mottar lønn.

Har du i tillegg et enkeltmannsforetak, kan du bygge opp en innskuddsbasert pensjonsordning med inntil 4 prosent av din beregnede personinntekt i tillegg.
Ifølge Finansdepartementet er det ingenting i veien for at du opererer med en slik parallell løsning. På sett og vis gir dette deg muligheter til å spare til pensjon med skattefradrag i en helt annen grad enn lønnsmottakere som ønsker å spare til pensjon på privat basis.

Fortsatt urettferdig

Bergo mener likevel at det nye systemet ikke gir rettferdighet for gründere i forhold til ansattes muligheter til å spare til pensjon.

- Jeg finner det dypt urettferdig at gründere og små næringsdrivende avspises med en minimumspensjon. Mens ansatte i andre foretak med innskuddspensjon får avsette 5 eller 8 prosent av lønnen, må gründere og selvstendig næringsdrivende nøye seg med 4 prosent. Små næringsdrivende må også betale høyere kostnader for pensjonsavtalen enn større foretak.

- Etter min mening burde gründere ha de samme sparebeløpene som fast ansatte. Norge trenger innovasjon og nyskapning, og da er det forstemmende at de som påtar seg risiko og etablerer egen virksomhet, skal takkes i form av lav pensjon, mener Bergo.

Om glasset er halvfullt eller halvtomt er dermed uavklart. Det som imidlertid er klart, er at du som er innehaver av et enkeltmannsforetak har fått nye muligheter til å spare til pensjon. Og markedet er for tiden fullt av selskaper som er mer enn villige til å tilby ordninger.