Lite gunstig sparemåte

DinSide Individuell pensjonssparing (IPS) ble innført i 2008 som et ledd i forliket om pensjonsreformen, men spareformen blir stadig mindre lønnsom.

Med den foreslåtte omleggingen av beskatningen for alderspensjon i 2011 har den private pensjonssparingsformen IPS blitt enda mindre lønnsom enn før for store grupper.

>>>Slik sparer du best

Fradrag, men ikke nok

IPS fungerer slik at en får skattefradrag i inntekt på sparetidspunktet. Fradraget ved innbetaling gis imidlertid bare i nettoinntekten, det har altså en verdi på bare 28 prosent. Beløpet du får fradrag for, kan maksimalt være 15.000 kroner i året, noe som gir deg 4.200 kroner i lavere skatt.

Avkastningen blir ikke skattlagt før utbetalingstidspunktet, og det innestående beløpet er ikke skattepliktig formue.

Men tidligere var marginalskatten for pensjonsinntekt for en stor gruppe pensjonister 31 prosent. Med den foreslåtte omleggingen av pensjonsskatten vil marginalskatten på pensjon aldri bli lavere enn 38,7 prosent, dersom samlet pensjon er høyere enn 158.650 kroner.

Slik reglene er i dag må du altså skatte mye mer når du tar ut pengene enn det du har fått i fradrag for mens du sparte.

Hvor mye får DU i pensjon? Her kan du få svaret nå

Fra 38,7 prosent og oppover

Følgende marginalskattesatser vil gjelde for de ulike inntektsintervallene:

kr 158.650 til kr 242.000: 41 prosent
kr 242.000 til 471.200: 38,7 prosent
kr 471.200 til kr 498.600: 47,7 prosent
kr 498.600 til kr 765.800: 41,7 prosent
Alt overskytende beskattes med 44,7 prosent

Når skatten ved utbetaling aldri kan bli lavere enn 38,7 prosent, er denne spareformen for de fleste langt mindre lønnsom enn tidligere.

Mer eller mindre skatt i 2011? Sjekk selv!

Pensjonister: DIN SKATT I 2011

Vanlige lønnsmottakere: DIN SKATT I 2011